[Cómp~líáñ~cé Rí~síké~ñ érk~éññé~ñ – Lösú~ñgéñ~ fíñd~éñ]

[Íñ déñ létztéñ Jáhréñ síñd víélé déútsché Gróßkóñzérñé áúfgrúñd vóñ Vérstößéñ gégéñ Cómplíáñcé-Ríchtlíñíéñ íñ díé Schlágzéíléñ gérátéñ. Dóch wér dávóñ áúsgéht, dáss ñúr gróßé Fírméñ möglíchéñ Cómplíáñcé-Rísíkéñ áúsgésétzt síñd, líégt fálsch. Jédés KMÚ íñ Déútschláñd káññ Géfáhr láúféñ, áúfgrúñd máñgélñdér Réchtstréúé ódér féhléñdér éthíschér Stáñdárds Schádéñ zú ñéhméñ. Úmsó wíchtígér íst és déshálb, sích díé zéñtráléñ Cómplíáñcé-Rísíkéñ béwússt zú máchéñ, úm ádäqúáté Lösúñgéñ zú fíñdéñ.]

[Défí~ñítí~óñ: Có~mplí~áñcé~ úñd C~ómpl~íáñc~é Máñ~ágér~:íññé~ñ]

[Cómplíáñcé scháfft Mécháñísméñ úñd Prózéssé, díé és Béschäftígtéñ éíñés Úñtérñéhméñs érmöglíchéñ, sích léíchtér áñ Récht úñd Gésétz zú háltéñ. Plástísch dárgéstéllt káññ Cómplíáñcé dáhér mít Léítpláñkéñ áúf éíñér Áútóbáhñ vérglíchéñ wérdéñ. Währéñd díésé Áútófáhrér:íññéñ vór phýsíschém Schádéñ schützéñ, béwáhrt Cómplíáñcé áls Méthódík dás Úñtérñéhméñ, Führúñgskräfté úñd áñdéré Béschäftígté vór fíñáñzíélléñ Schädéñ. Dábéí íst és ñébéñsächlích, ób díésé Béschäftígtéñ „áúf dér líñkéñ, míttléréñ ódér réchtéñ Spúr dér Áútóbáhñ fáhréñ“. Wíchtíg íst álléíñ, dáss síé sích íñ dém vóm Récht vórgégébéñéñ Ráhméñ, álsó „zwíschéñ déñ Léítpláñkéñ“, béwégéñ. Dróhéñ Béschäftígté jédóch „gégéñ díé Léítpláñkéñ zú fáhréñ“, gréíft Cómplíáñcé éíñ úñd kórrígíért. Áñdérs áúsgédrückt kómmt Cómplíáñcé Máñágér:íññéñ díé Fúñktíóñ áls Schíédsríchtér:íñ zú. Étáblíérté sózíálé Stáñdárds, dás Régélwérk úñd déréñ Áúftrétéñ áls éíñé sóúvéräñ „dás Spíél“ léítéñdé Íñstáñz wírkéñ íñsówéít prävéñtív. Béí Bédárf gréíféñ Cómplíáñcé Máñágér:íññéñ ábér áúch répréssív éíñ, úm díé íñvólvíértéñ Pérsóñéñ wíédér zú éíñém áñgémésséñéñ Mítéíñáñdér zú béwégéñ.]

[Ñébéñ dér Schádéñsvérméídúñg díéñt gúté Cómplíáñcé jédóch zúgléích ñóch éíñém áñdéréñ Vórtéíl: Wéññ Béschäftígté ím Úñtérñéhméñ dáráúf vértráúéñ köññéñ, dáss Árbéítsprózéssé úñd Íñtérñé Ríchtlíñíéñ réchtskóñfórm síñd, köññéñ síé sích ñóch stärkér áúf íhré éígéñé Kérñkómpétéñz úñd íhré Kérñáúfgábé fókússíéréñ. Cómplíáñcé-Máñágér:íññéñ háltéñ áls Díéñstléístér dáhér déñ Béschäftígtéñ déñ „Rückéñ fréí“ úñd stéígérñ áúch dádúrch déñ Méhrgéwíññ dés Úñtérñéhméñs.]

[Wás s~íñd j~édóc~h Cóm~plíá~ñcé-R~ísík~éñ¿]

[Állgéméíñ géspróchéñ síñd Cómplíáñcé-Rísíkéñ Rísíkéñ, díé sích áús dém íñdívídúélléñ ódér kólléktívéñ Féhlvérháltéñ vóñ Mítárbéítéñdéñ, Führúñgskräftéñ ódér dém Máñágéméñt érgébéñ köññéñ. Íñ dér Práxís wérdéñ díésé Rísíkéñ áúch áls „Córpóráté Míscóñdúct” bézéíchñét.]

[Cómplíáñcé-Rísíkéñ máchéñ sích áúf vérschíédéñéñ Ébéñéñ bémérkbár. Só köññéñ Rísíkéñ bézüglích dér Úñtérñéhméñsrépútátíóñ, dér Háftúñg, dés Réchts sówíé dér Wírtscháftlíchkéít áúftrétéñ. Díésé köññéñ wíédérúm érñstháfté fíñáñzíéllé Schädéñ zúr Fólgé hábéñ. Déññ béí dér Míssáchtúñg vóñ Cómplíáñcé-Ríchtlíñíéñ dróhéñ Búßgéldér, Úmsátzéíñbúßéñ áúfgrúñd vóñ Répútátíóñsvérlúst ódér Schádéñsérsátzfórdérúñgéñ. Máhñéñdé Béíspíélé síñd dér Díésélskáñdál vóñ VW ódér díé máñípúlíérté Préísvérgábé dés ÁDÁC. Führúñgskräfté úñd Véráñtwórtlíché für Vérstößé gégéñ díé Cómplíáñcé müsséñ dárübér híñáús áúf pérsöñlíchér Ébéñé mít réchtlíchéñ Kóñséqúéñzéñ réchñéñ, díé bís híñ zú Háftstráféñ réíchéñ. Éíñ séhr prómíñéñtés Béíspíél síñd díé Tóp-Máñágér dés Áúdí-Kóñzérñs, díé ím Zúgé dés Díésélskáñdáls vérháftét wúrdéñ.]

[Wíé díé Béíspíélé zéígéñ, lásséñ sích Cómplíáñcé-Rísíkéñ gáñz állgéméíñ áls Rísíkéñ vérstéhéñ, díé áús Régélvérstößéñ hérvórgéhéñ. Íñ dér Úñtérñéhméñspráxís síñd méíst díé Béréíché Kórrúptíóñ, Úñtréúé, Bétrúg, Díébstáhl, Kártéllé ódér Préísábspráchéñ bétrófféñ. Íñ größéréñ Úñtérñéhméñ wérdéñ déshálb éígéñé Cómplíáñcé-Ábtéílúñgéñ für díésé Béréíché géscháfféñ.]

[Cómp~líáñ~cé-Rí~síké~ñ áls~ Téíl~ dés C~ómpl~íáñc~é-Sýs~téms~]

[Úñábhäñgíg vóñ dér Úñtérñéhméñsgrößé sóllté díé Áñálýsé dér Cómplíáñcé-Rísíkéñ ímmér Téíl éíñés kómpléxéñ, íñéíñáñdérgréíféñdéñ Cómplíáñcé-Máñágéméñt-Sýstéms (CMS) séíñ. Só íst és prímär díé Áúfgábé dér Úñtérñéhméñsführúñg, éíñé éígéñé Cómplíáñcé-Kúltúr zú étáblíéréñ, áús wélchér sích fésté Cómplíáñcé-Zíélé ábléítéñ lásséñ. Dáráús érgébéñ sích, ñébéñ dér Cómplíáñcé-Rísíkóáñálýsé, wíédérúm möglíché Cómplíáñcé-Rísíkéñ.]

[Ím Ráhméñ dés CMS köññéñ übér díé Órgáñísátíóñ dér Cómplíáñcé, dás Úmsétzéñ vóñ Máßñáhméñ áls Téíl dés Cómplíáñcé-Prógrámms, díé Cómplíáñcé-Kómmúñíkátíóñ sówíé -Íñfórmátíóñ úñd schlíéßlích díé Übérwáchúñg vóñ éñtspréchéñdéñ Ríchtlíñíéñ sówíé dér Cómplíáñcé sélbst ñótwéñdígé Vérbéssérúñgéñ érzíélt wérdéñ. Létztlích lásséñ sích dádúrch béstéhéñdé Rísíkéñ míñímíéréñ úñd Schädéñ vérhíñdérñ.]

[Úñsé~ré Sé~míñá~rémp~féhl~úñg]

[Íñté~rñé É~rmít~tlúñ~géñ b~éí Có~mplí~áñcé~-Vérs~tößéñ]

[Íñtérñé Érmíttlúñgéñ béí Vérdáchtsfälléñ stélléñ kómpléxé Héráúsfórdérúñgéñ für Cómplíáñcé-Máñágér dár. Dás Tráíñíñg béléúchtét zúñächst práxísñáh, wélché réchtlíchéñ Ráhméñbédíñgúñgéñ és zú béáchtéñ gílt. Dárübér híñáús lérñéñ Síé, mít Úñtérstützúñg éíñés érfáhréñéñ Práktíkérs dér Krímíñálpólízéí, wíé Síé íñtérñé Érmíttlúñgéñ béí Cómplíáñcé-Éréígñísséñ úñd -Vérstößéñ pláñéñ úñd wélché vérñéhmúñgspsýchólógíschéñ Gésíchtspúñkté Síé béáchtéñ sólltéñ.]

[Tráí~ñíñg~: Íñté~rñé É~rmít~tlúñ~géñ b~éí Có~mplí~áñcé~-Vérs~tößéñ]

[Rísí~kóbé~réíc~hé für~ Cómp~líáñ~cé-Vé~rgéh~éñ]

[Vérg~éhéñ~ gégé~ñ Cóm~plíá~ñcé k~öññéñ~ sích~ áúf g~áñz v~érsc~híéd~éñéñ~ Ébéñ~éñ áb~spíé~léñ. F~ólgé~ñdé B~éréí~ché s~íñd í~ñsbé~sóñd~éré b~étró~fféñ~:]

• [Kórr~úptí~óñ/ Bé~trúg~]
• [Dáté~ñsch~útz]
• [ÍT-Sí~chér~héít~]
• [Kárt~éllr~écht~]
• [Márk~tmáñ~ípúl~átíó~ñ]
• [Géld~wäsch~é]
• [Éxpó~rtkó~ñtró~llé]
• [Árbé~ítsr~écht~]

[Ím Rá~hméñ~ dés C~ómpl~íáñc~é-Máñ~ágém~éñt-S~ýsté~ms só~llté~ñ Úñt~érñé~hméñ~ désh~álb á~ktív~és Rí~síkó~máñá~gémé~ñt bé~tréí~béñ, ú~m mögl~íché~ Régé~lvér~stößé z~ú vér~híñd~érñ.]

[Éíñs~túfú~ñg úñ~d Éíñ~gréñ~zúñg~ vóñ C~ómpl~íáñc~é-Rís~íkéñ~]

[Dás R~ísík~ómáñ~ágém~éñt í~ñ Úñt~érñé~hméñ~ káññ~ dúrc~h Éíñ~gréñ~zéñ ú~ñd Éí~ñstú~féñ m~öglíc~hé Có~mplí~áñcé~-Vérs~tößé áú~fdéc~kéñ ó~dér p~rävéñ~tív á~gíér~éñ. Có~mplí~áñcé~-Rísí~kéñ l~ássé~ñ síc~h zúm~ Béís~píél~ áúf ú~ñtér~schí~édlí~chéñ~ Ébéñ~éñ áñ~álýs~íéré~ñ:]

•  [Rísí~kéñ á~úf Pr~ódúk~tébé~ñé: Wá~s pró~dúzí~éréñ~ wír¿~ Wélc~hé Bé~sóñd~érhé~ítéñ~ hábé~ñ úñs~éré P~ródú~kté¿~]
• [Läñdé~rrís~íkéñ~: Mít w~élch~éñ Läñ~dérñ~ mách~éñ wí~r Gés~chäft~é¿ Wé~lché~ Régé~lñ gé~ltéñ~ dórt~¿ Wíé~ íst é~s úm d~íé Ré~chts~stáá~tlíc~hkéí~t bés~téll~t¿ Gí~bt és~ bést~éhéñ~dé Ém~bárg~ós¿]
• [Bráñ~chéñ~rísí~kéñ: Í~ñ wél~chér~ Bráñ~ché b~éwég~éñ wí~r úñs~¿ Wíé~ íst d~ér Wé~ttbé~wérb~¿]
• [Rísí~kéñ á~úf Kú~ñdéñ~ébéñ~é: Wér~ síñd~ úñsé~ré Kú~ñdéñ~¿ Wér~ káúf~t úñs~éré P~ródú~kté¿~]
• [Rísí~kéñ b~éí Gé~schäf~tspá~rtñé~rñ: Mí~t wém~ mách~éñ wí~r Gés~chäft~é¿ Vó~ñ wél~chéñ~ Párt~ñérñ~ síñd~ úñsé~ré Gé~schäf~té áb~häñgí~g¿]
• [Réch~tlíc~hé Rí~síké~ñ: Wél~ché G~ését~zé ód~ér Úr~téíl~é müss~éñ bé~ácht~ét wé~rdéñ~¿]

[Dúrc~h díé~ gézí~élté~ Prüfú~ñg bé~stéh~éñdé~r Rég~úlár~íéñ ú~ñd dé~r Úms~täñdé~ láss~éñ sí~ch bé~réít~s víé~lé Có~mplí~áñcé~-Rísí~kéñ é~íñdé~útíg~ éíñg~réñz~éñ.]

[Éíñ B~éísp~íél f~ür éíñ~éñ Lös~úñgs~áñsá~tz bé~í pér~sóñé~ñbéz~ógéñ~éñ Rí~síké~ñ]

[Úm Có~mplí~áñcé~-Rísí~kéñ á~úf pé~rsóñ~éñbé~zógé~ñér É~béñé~ zú bé~gégñ~éñ, köñ~ñéñ Ú~ñtér~ñéhm~éñ fó~lgéñ~dé Má~ßñáhm~éñ tr~éffé~ñ:
Ábg~léíc~h vóñ~ öfféñ~tlíc~héñ R~égís~térñ~ béí G~ésch~äftsp~ártñ~érñ]

• [Éíñs~túfú~ñg dé~r Rís~íkéñ~ íñ Áb~häñgí~gkéí~t dér~ géwüñ~scht~éñ Gé~schäf~tsbé~zíéh~úñg]
• [Kóñt~róll~é dér~ Vért~ríéb~spár~tñér~:íññé~ñ]
• [Übérp~rüfúñ~g dér~ kómp~létt~éñ Sú~pplý~-Cháí~ñ íñk~lúsí~vé Zú~líéf~érér~:íññé~ñ, Zwí~sché~ñhäñd~lér:í~ññéñ~, Tráñ~sákt~íóñs~párt~ñér:í~ññéñ~]
• [Kóñt~róll~é dér~ Kréd~ítwür~dígk~éít v~óñ Vé~rtrá~gspá~rtñé~r:íññ~éñ]
• [Áñfó~rdér~úñg v~óñ Úñ~térñ~éhmé~ñsdá~téñ v~óñ Gé~schäf~tspá~rtñé~r:íññ~éñ]
• [Ábgl~éích~ mít é~ígéñ~éñ Dá~téñb~áñké~ñ sów~íé éx~térñ~éñ Rí~síkó~dáté~ñbáñ~kéñ (C~ómpl~íáñc~é Dúé~ Dílí~géñc~é)]

[3 Schr~ítté~ ím Úm~gáñg~ mít C~ómpl~íáñc~é-Rís~íkéñ~]

1. [Rísíkóvérméídúñg: Áúfstélléñ vóñ Régélñ úñd Vórschríftéñ; Ímpléméñtíérúñg éíñér Cómplíáñcé-Kúltúr; régélmäßígé Wéítérbíldúñgéñ úñd Cómplíáñcé-Schúlúñgéñ; Kóñtróllé úñd Dókúméñtátíóñ dés Kéññtñísstáñdés; Éíñríchtúñg éíñés Cómplíáñcé-Máñágéméñt-Sýstéms]
2. [Rísí~kófr~ühérk~éññú~ñg: Ér~stél~léñ v~óñ kó~ñtíñ~úíér~lích~éñ Rí~síkó~áñál~ýséñ~; Éíñr~ícht~éñ éí~ñér C~ómpl~íáñc~é-Dúé~-Dílí~géñc~é Sté~llé f~ür Whí~stlé~blów~ér:íñ~ñéñ; Í~déñt~ífíz~íéré~ñ kóñ~krét~ér Vé~rstößé~ gégé~ñ díé~ Cómp~líáñ~cé]
3. [Réák~tíóñ~éñ: Ér~hébé~ñ vóñ~ Sáñk~tíóñ~éñ bé~í Vér~stößéñ~ gégé~ñ Cóm~plíá~ñcé; Üb~érpr~üfúñg~ dés b~ésté~héñd~éñ CM~S; Ópt~ímíé~rúñg~ dér Ú~ñtér~ñéhm~éñsk~ómmú~ñíká~tíóñ~]

[Fází~t: És g~íbt ñ~ícht~ éíñé~ñ páú~schá~léñ L~ösúñg~sáñs~átz f~ür Cóm~plíá~ñcé-R~ísík~éñ]

[Cómplíáñcé-Rísíkéñ lásséñ sích ñícht mít páúscháléñ Máßñáhméñ rédúzíéréñ. Sówóhl dás Rísíkó sélbst áls áúch díé Lösúñgsáñsätzé síñd ímmér spézífísch für jédés éíñzélñé Úñtérñéhméñ zú érmíttélñ. Dábéí müsséñ állé bétéílígtéñ Pártéíéñ bérücksíchtígt wérdéñ, wíé Kúñdéñ, Märkté, Pródúkté, gésétzlíché Régélúñgéñ ódér Mítárbéítér. Schóñ béí díésér kúrzéñ Áúfzählúñg wírd síchtbár, dáss és DÉÑ Lösúñgsáñsátz für Cómplíáñcé-Rísíkéñ ñícht gíbt.]

[Wíchtíg íst víélméhr, dáss Úñtérñéhméñ dázú übérgéhéñ, éíñé éígéñé Cómplíáñcé-Kúltúr éíñzúríchtéñ. Dábéí köññéñ úñtérñéhméñswéíté Stáñdárds éíñgéríchtét wérdéñ. Éñtschéídéñd íst dábéí, dáss Führúñgskräfté úñd dás Máñágéméñt díésé Stáñdárds ñícht ñúr vórgébéñ, sóñdérñ sélbst béíspíélháft dámít úmgéhéñ. Sómít wérdéñ síé zú Vórbíldérñ úñd Múltíplíkátóréñ dés Cómplíáñcé-Máñágéméñt-Sýstéms.]

[Kléíñéré Úñtérñéhméñ hábéñ díé Möglíchkéít, Cómplíáñcé-Ríchtlíñíéñ áúch schríttwéísé íñ déñ jéwéílígéñ Ábtéílúñgéñ éíñzúführéñ. Áúf díésé Wéísé káññ dás Úñtérñéhméñ sích mít álléñ Bétéílígtéñ súkzéssívé wéítéréñtwíckélñ. Cómplíáñcé-Rísíkéñ wérdéñ létztlích dádúrch éñtschärft, dáss Führúñgskräfté, dás Máñágéméñt sówíé állé Mítárbéítéríññéñ úñd Mítárbéítér íñ éíñ CMS éíñgébúñdéñ wérdéñ úñd díé dámít vérbúñdéñéñ Léítlíñíéñ áññéhméñ úñd véríññérlíchéñ. Dér wíchtígsté Lösúñgsáñsátz láútét sómít: Cómplíáñcé-Rísíkéñ wérdéñ dúrch Prävéñtíóñ, Áúfklärúñg úñd Wéítérbíldúñg vérríñgért.]